Vorlage - SGM/2021/448
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Sachverhalt:
Mit dieser Vorlage berichtet die Verwaltung über das voraussichtliche Jahresergebnis 2020. Als Aufbau wurden der Ergebnishaushalt und der Finanzhaushalt gewählt. Hierbei wird der Haushaltsplan (Spalte Ansatz Rechnungsjahr) mit dem Ergebnis verglichen.
Der Ergebnishaushalt zeigt ein deutlich verbessertes Ergebnis. Erwartet wurde im Plan 2020, nach Einarbeitung der ÜPL/APL Ausgaben, ein negatives Ergebnis von - 1.153.943,88 €. Nach der Einarbeitung der im Jahresabschluss noch anfallenden Arbeiten wird ein positives Ergebnis von 1.851.111,80 € erwartet. Dies entspricht einer Verbesserung von 3.005.055,68 €.
Mehrerträge im ordentlichen Bereich in Höhe von 492.641,63 € sowie Minderaufwendungen im ordentlichen Bereich in Höhe von 2.379.175,40 € € führten mit der entsprechenden Verrechnung von außerordentlichen Erträgen und Aufwendungen zu dieser Verbesserung. Die Samtgemeinde ist per Gesetz gehalten, Erträge sehr vorsichtig zu planen. Durch die Pandemie hat das Land zusätzliche Zahlungen geleistet, welche teilweise im ordentlichen Bereich zu verbuchen waren. Außerdem hat sich der Landkreis an den Kinderbetreuungskosten außerplanmäßig beteiligt.
Im Aufwandsbereich ist sehr sparsam mit den Mitteln umgegangen worden. So sind die die Versorgungsaufwendungen zwar deutlich über dem ursprünglich geplanten Wert. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen sind deutlich unter dem geplanten Wert. Dies ist teilweise pandemiebedingt, da während der ersten Phase fast keine Projekte weiter vorangetrieben werden konnten. Von den rund 1.135.000 €, die nicht umgesetzt werden konnten, sind rund 788.000 € als Haushaltsreste in 2021 übernommen worden. Ein weiterer Posten sind die ersparten Zinsaufwendungen. Trotz der Kreditaufnahme aus 2019 sind die Ansätze aufgrund des außerordentlich niedrigen Zinsniveaus nicht erreicht worden.
Für den Ergebnishaushalt sind zum 31.12.2020 Haushaltsreste in Höhe von 1.031.279,32 € gebildet worden. Eine Liste der einzelnen Haushaltsreste im Ergebnishaushalt befindet sich als Anlage zu dieser Vorlage. Die Haushaltsreste ziehen sich im Aufwandsbereich durch alle Positionen. Noch zu buchende Rückstellungen und Jahresabschlussbuchungen sind in einer separaten Spalte ausgewiesen. Die wesentlichen Punkte sind in der Anlage dargestellt und kurz erläutert.
Im Finanzhaushalt ist das Ergebnis im laufenden Bereich ähnlich positiv. Das Ergebnis liegt mit 2.828.558,59 € weit über dem erwarteten Ergebnis. Hier sind die wesentlichen Punkte ebenfalls in der Anlage dargestellt. Im Bereich der Investitionen beträgt der Saldo -569.840,07 €. Das liegt deutlich unter dem Planwert von -4.330.699,37 €. Dies ist auch den hohen Haushaltsresten geschuldet. Im Investitionsbereich wurden zum 31.12.2020 Haushaltsreste, welche ausschließlich aus 2019 stammen, in Höhe von 4.296.975,30 € gebildet. Insgesamt sind Haushaltsreste im investiven Bereich in Höhe von 10.529.547,39 € gebildet. Auch hier wird auf die Anlage verwiesen.
Der Saldo aus Finanzierungstätigkeit zeigt die Aufnahme von 895.800 €, welche der Kreditermächtigung aus 2019 geschuldet sind, sowie die Tilgungsleistungen für alle vorhandenen Kredite.
Folgende Beteiligungsverfahren wurden eingeleitet: |
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Beteiligung von Kindern und Jugendlichen: | NEIN |
Beteiligung des Seniorenbeirates: | NEIN |
Finanzielle Auswirkungen:
Keine.
Anlage/n:
1. Ergebnisrechnung zum 31.12.2020 (nur Haushaltsreste)
2. Ergebnisrechnung zum 31.12.2020 (ohne Haushaltsreste)
3. Beantragte Haushaltsreste 2020 nach 2021
4. Finanzrechnung zum 31.12.2020 (nur Haushaltsreste)
5. Finanzrechnung zum 31.12.2020 (ohne Haushaltsreste)
Anlagen: | |||||
Nr. | Name | ||||
1 | 1. Ergebnisrechnung zum 31.12.2020 (nur Haushaltsreste) (202 KB) | ||||
2 | 2. Ergebnisrechnung zum 31.12.2020 (ohne Haushaltsreste) (380 KB) | ||||
3 | 3. Beantragte Haushaltsreste 2020 nach 2021 (449 KB) | ||||
4 | 4. Finanzrechnung zum 31.12.2020 (nur Haushaltsreste) (225 KB) | ||||
5 | 5. Finanzrechnung zum 31.12.2020 (ohne Haushaltsreste) (425 KB) |