Vorlage - MEI/2014/212  

Mit dieser Vorlage berichtet die Verwaltung über das voraussichtliche Jahresergebnis 2013.

Als Aufbau wurden der Ergebnishaushalt und der Finanzhaushalt gewählt. Hierbei wird der Haushaltsplan (Spalte Ansatz) mit dem Ergebnis verglichen. Außerdem werden die Steuererträge detailliert betrachtet.

Das Ergebnis 2013 ist aufgrund des Baugebietes „Leiferder Weg“ nicht repräsentativ. Die Ausweisung von Bauland wird aufgrund aktueller buchhalterischer Entwicklung als „Vorrat“ betrachtet, mit der Folge, dass Verkaufserlöse über einem bilanziellen Buchwert nicht - wie ursprünglich im Haushalt veranschlagt - als außerordentlicher Ertrag zu betrachten sind. Vielmehr erfolgt eine Verbuchung als ordentlicher Ertrag als Teil der Aufgabe „Daseinsvorsorge“.

Die Steuererträge zeigen ein geringes Plus, welches aufgrund der daraufhin entstehen Mehrbelastung bei den Umlagen noch abgeschmolzen wird. Es bleibt hier ein planmäßige Entwicklung festzuhalten.

Der Finanzhaushalt ist gegenüber der Planung deutlich im Plus. Dies liegt daran, dass mehr Bauplätze des Baugebietes „Leiferder Weg“ veräußert wurden, als geplant.

Es lässt sich festhalten, dass die überaus positiven Entwicklungen in der Ergebnisrechnung als auch in der Finanzrechnung auf einmalige Effekte zurück zu führen sind und keinen Schluss auf die Folgejahre zulassen.

Beteiligung von Kindern und Jugendlichen: NEIN

Keine

Übersicht Ergebnishaushalt

Detailübersicht Steuern

Übersicht Finanzhaushalt