Vorlage - MUE/2017/092
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Sachverhalt:
Mit dieser Vorlage berichtet die Verwaltung über das voraussichtliche Jahresergebnis 2016.
Als Aufbau wurden der Ergebnishaushalt und der Finanzhaushalt gewählt. Hierbei wird der Haushaltsplan (Spalte Ansatz Rechnungsjahr) mit dem Ergebnis verglichen. Außerdem werden die Steuererträge detailliert betrachtet.
Der Ergebnishaushalt zeigt ein deutlich verbessertes Ergebnis. Erwartet wurde im Plan 2016 ein positives Ergebnis von rd. 31.100,00 €. Mehrerträge von rd. 390.000,00 € (davon
rd. 376.600,00 € Steuern und ähnliche Abgaben) und Minderaufwendungen in Höhe von
rd. 73.300,00 € sowie Mehreinnahmen aus den Bauplatzverkäufen (außerordentliches Ergebnis) in Höhe von 189.700,00 € führen zu einem vorläufigem Jahresergebnis von
rd. 684.100,00 €. Für den Ergebnishaushalt sind zum 31.12.2016 rd. 75.400,00 € Haushaltsreste gebildet worden.
Auch im Finanzhaushalt ist das vorläufige Ergebnis deutlich höher als erwartet. Es liegt bei rd. 903.300,00 €, das ist ein Plus von rd. 840.500,00 € gegenüber dem Plan 2016. Der Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit weist ein um rd. 416.800,00 € höheres Ergebnis als im Plan auf. Auch hier führen die erhöhten Einnahmen aus Steuern und ähnlichen Abgaben sowie Minderausgaben aus Sach- und Dienstleistungen zu diesem Effekt.
Im investiven Bereich ergibt sich ein geringer Fehlbetrag von rd. 35.900,00 €. Bei den investiven Auszahlungen ergeben sich Mehrauszahlungen in Höhe von rd. 106.900,00 €. Durch die laufende Dorferneuerung in Müden (Aller) und Flettmar sind insbesondere in den Baumaßnahmen hohe Summen die für Reste ausgezahlt wurden enthalten. Es wurden Haushaltsreste aus 2016 in Höhe von rd. 637.900,00 € sowie rd. 918.000,00 € aus Vorjahren gebildet. Die Reste aus Vorjahren und aus dem Jahr 2016 werden wiederum die Finanzrechnung der Haushaltsjahre 2017 fortfolgende belasten.
Das Ergebnis aus Finanzierungstätigkeit weist ein Plus von 750.000,00 € auf. Es wurde zum Jahresende ein Investitionskredit aufgrund der Kreditermächtigung des Haushaltsjahres 2015 aufgenommen. Die erste Fälligkeit des Schuldendienstes für dieses Darlehen ist erst im 1. Quartal 2017. Der Plan 2016 sah keine neuen Kreditaufnahmen vor.
Im Ergebnis ist die gem. § 110 des Niedersächsischen Kommunalverfassungsgesetzes (NKomVG) geforderte Sicherstellung der Liquidität gegeben.
Beteiligung von Kindern und Jugendlichen: | NEIN |
Finanzielle Auswirkungen:
Das positive Jahresergebnis von rd. 684.100,00 € wirkt sich positiv auf die Finanzmittel der Gemeinde aus, die nicht in dem Maße das erwartet wurde abgeflossen sind. Im Gegenzug wirken sich die doch sehr hohen Reste aus Vorjahren und aus 2016 mit rd. 1.555.000,00 € auf den Finanzhaushalt der Folgejahre und auf den Finanzmittelbestand der Gemeinde aus, sobald sie abfließen.
Anlage/n:
Übersicht Ergebnisrechnung
Übersicht Finanzrechnung
Verfügbare Mittel je Investitionen – Auszahlungen
Verfügbare Mittel je Investitionen – Einzahlungen
Auswertung investiver Einzahlungen
Liste der übertragenen Haushaltsreste
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| Anlagen: | |||||
| Nr. | Name | |
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1 | Übersicht Ergebnisrechnung (124 KB) | |||
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2 | Übersicht Finanzrechnung (135 KB) | |||
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3 | Verfügbare Mittel je Investition - Auszahlungen (305 KB) | |||
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4 | Verfügbare Mittel je Investition Müden-Einzahlungen-HHJ 2016 (350 KB) | |||
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5 | Auswertung investiver Einzahlungen (41 KB) | |||
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6 | Liste der übertragenen Haushaltsreste (244 KB) | |||