Vorlage - MUE/2017/095  

Mit dieser Vorlage berichtet die Verwaltung über das voraussichtliche Jahresergebnis und den Stand des Ergebnis- und des Finanzhaushaltes zum 31.08.2017. Grundsätzlich sind alle Erträge, Aufwendungen sowie Ein- und Auszahlungen aus diesem Zeitraum berücksichtigt. Enthalten sind somit auch Einzahlungen für Fälligkeiten im Vorjahr und Auszahlungen auf Investitionen der Vorjahre, für die Reste gebildet wurden sowie investive Einzahlungen für Vorjahre - soweit sie entstanden sind -.

Als Aufbau sind der Ergebnis- und der Finanzhaushalt gewählt. Hierbei wird der Haushaltsplan (Spalte Ansatz) mit dem Ergebnis zum 31.08.2017 verglichen. Weiterhin wird das Jahresergebnis hochgerechnet.

Derzeit sieht es insgesamt nach einem erheblich besseren Jahresergebnis aus, als mit der Haushaltsplanung erwartet wurde. Entgegen der Planung mit einem ausgewiesenen „Fehl“ von rd. 699.400 € im Gesamtergebnishaushalt wird nun mit einem Überschuss von rd. 553.900 € gerechnet, eine Verbesserung somit um rd. 179,2 % gegenüber der Planung.

Ursächlich sind für die sehr positive Entwicklung hauptsächlich Mehrerträge bei der Gewerbesteuer. Die Gewerbesteuer kann nur geschätzt werden, weil sie großen, in Einzelfällen auch extremen Schwankungen unterliegt. Es ist aber auch damit zu rechnen, dass es durch endgültige Festsetzungen für Vorjahre beispielsweise auch einmal zu Rückerstattungen kommen kann. Insofern kann sich das positive Ergebnis bis zum Jahresende noch ändern.

Keine

Ergebnishaushalt - Unterjähriges Berichtswesen zum 31.08.2017

Finanzhaushalt - Unterjähriges Berichtswesen zum 31.08.2017

Plan-Ist-Vergleich Investitionen Haushaltsjahr 2017