Vorlage - MUE/2018/165  

Mit dieser Vorlage berichtet die Verwaltung über die Entwicklung des Haushaltsjahres 2018 bis zum 31.08.2018. Als Aufbau wurden der Ergebnishaushalt und der Finanzhaushalt gewählt. Hierbei wird der Haushaltsplan (Spalte Ansatz Rechnungsjahr) mit dem Ergebnis verglichen.

Der Ergebnishaushalt zeigt derzeit ein besseres Ergebnis. Bei einem geplanten „Fehlbetrag“ von -559.200,00 € zum Jahresende, weist dieser zurzeit nur ein Minus von rd. -116.900,00 € aus. Es ergeben sich zurzeit rd. 130.600,00 € Mehrerträge bei den Realsteuern (insb. Grundsteuer B rd. 29.100,00 € und Gewerbesteuer rd. 99.600,00 €). Da im IV. Quartal noch zwei Zahlungen an Einkommensteuer- und Umsatzsteueranteilen erwartet werden, werden sich voraussichtlich auch in diesem Bereich Mehrerträge ergeben. Die Erträge und Aufwendungen in den anderen Bereichen bleiben im Rahmen der Erwartungen.

Für den Ergebnishaushalt sind zum 31.12.2017 Haushaltsreste in Höhe von 88.467,53 € gebildet worden. Verfügbar sind davon noch 72.099,10 €.

Im Finanzhaushalt ist das Ergebnis im laufenden Bereich mit zurzeit rd. 73 % Auszahlungen im Rahmen der Planung. Das Ergebnis liegt mit rd. -410.300,00 € zurzeit rd. 151.500,00 € unter dem erwarteten Jahresfehlbetrag. Auch hier werden sich die Einzahlungen an Einkommensteueranteilen zum Jahresende noch positiv auswirken.

Im investiven Bereich ergibt sich zurzeit bei den Einzahlungen ein Plus von rd. 10 %. Diese betreffen Zuwendungen und Beiträge für Vorjahrsinvestitionen sowie die Veräußerung von Gewerbegrundstücken. Ausgezahlt wurden bisher nur rd. 31 %, die hauptsächlich die Haushaltsreste betreffen. Im Saldo ergibt sich zurzeit ein Minus von rd. -35.200,00 €.

Der Saldo aus Finanzierungstätigkeit liegt bei rd. -11.300,00 € (Tilgung eines laufenden Darlehens), da bis jetzt weder die Kreditermächtigung des Haushaltsjahres 2017 noch die neue aus 2018 in Anspruch genommen wurden.

Der Gesamtfinanzhaushalt weist zurzeit ein Minus von rd. -456.700,00 € aus und liegt damit bei rd. 76 % des erwarteten „Fehls“.

Investive Haushaltsreste wurden in Höhe von 1.362.044,96 € gebildet. Verfügbar sind davon noch 925.986,29 €.

In der in der Anlage beigefügten kurzen Liquiditätsdarstellung wird deutlich, dass die vorhandenen Finanzmittel der Gemeinde bei Abfluss aller Mittel für Haushaltsreste und laufende Investitionen zur Sicherstellung der Liquidität der Gemeinde zurzeit ausreichend sind. Jedoch würden die Finanzmittel ohne Kreditfinanzierungen verbraucht werden, was zur Inanspruchnahme von Liquiditätskrediten führen würde.

Keine.

Ergebnishaushalt

Finanzhaushalt

Liquiditätsdarstellung 2018