Vorlage - SGM/2019/258  

Mit dieser Vorlage berichtet die Verwaltung über das voraussichtliche Jahresergebnis 2018. Als Aufbau wurden der Ergebnishaushalt und der Finanzhaushalt gewählt. Hierbei wird der Haushaltsplan (Spalte Ansatz Rechnungsjahr) mit dem Ergebnis verglichen.

Der Ergebnishaushalt zeigt ein deutlich verbessertes Ergebnis. Erwartet wurde im Plan 2018 ein negatives Ergebnis von -447.800 €. 

Mehrerträge in Höhe von rund 349.000 € sowie Minderaufwendungen in Höhe von rund 799.000 € führten mit der entsprechenden Verrechnung von außerordentlichen Erträgen und Aufwendungen zu einem positiven vorläufigen Jahresergebnis von rund 1.200.000. Da die Samtgemeinde per Gesetz gehalten ist, Erträge sehr vorsichtig zu planen, sind etwas mehr Schlüsselzuweisungen gekommen als ursprünglich geplant waren. Außerdem ist im Aufwandsbereich sehr sparsam mit den Mitteln umgegangen worden. So sind die Personalaufwendungen deutlich unter dem geplanten Wert geblieben. Hier ist zu erwähnen, dass die Stellenbewertungen noch nicht abgeschlossen sind und sich dadurch noch Personalmehraufwendungen für die Zukunft ergeben könnten. Auch sind bei den ausschreibungspflichtigen Maßnahmen im Bereich der Sach- und Dienstleistungsaufwendungen gute Ergebnisse erzielt worden, so dass auch hier der Ansatz nicht ausgeschöpft werden musste. Ein weiterer Posten sind die ersparten Zinsaufwendungen. Die Samtgemeinde hat den Kredit aus 2017 nicht aufgenommen und somit diese Zinsaufwendungen eingespart. Hierzu kommt, dass das Zinsniveau weiterhin außerordentlich niedrig ist.

Für den Ergebnishaushalt sind zum 31.12.2018 Haushaltsreste in Höhe von 818.342,30 € gebildet worden. Eine Liste der einzelnen Haushaltsreste im Ergebnishaushalt befindet sich als Anlage zu dieser Vorlage. Die Haushaltsreste ziehen sich im Aufwandsbereich durch alle Positionen. Noch zu buchende Rückstellungen und Jahresabschlussbuchungen sind in einer separaten Spalte ausgewiesen. Die wesentlichen Punkte sind in der Anlage dargestellt und kurz erläutert.

Im Finanzhaushalt ist das Ergebnis im laufenden Bereich ähnlich positiv. Das Ergebnis liegt mit rund 1.9 Mio.  weit über dem erwarteten Ergebnis. Hier sind die wesentlichen Punkte ebenfalls in der Anlage dargestellt. Im Bereich der Investitionen beträgt der Saldo rund -322.178,57 €. Das liegt deutlich unter dem Planwert von -4.5 Mio. Dies ist auch den hohen Haushaltsresten geschuldet. Im Investitionsbereich wurden zum 31.12.2018 Haushaltsreste in Höhe von 7.383.899,29 € gebildet. Auch hier wird auf die Anlage verwiesen.

Der Saldo aus Finanzierungstätigkeit zeigt nur die Tilgungsleistungen der Darlehen, da 2018 kein neuer Kredit aufgenommen wurde.

Folgende Beteiligungsverfahren wurden eingeleitet:

Keine.

Ergebnisrechnung zum 31.12.2018 (nur Haushaltsreste)

Ergebnisrechnung zum 31.12.2018 (ohne Haushaltsreste)

Beantragte Haushaltsreste 2018 nach 2019

Finanzrechnung zum 31.12.2018 (nur Haushaltsreste)

Finanzrechnung zum 31.12.2018 (ohne Haushaltsreste)