Vorlage - HIL/2022/038  

Mit dieser Vorlage berichtet die Verwaltung über das vorläufige Jahresergebnis 2021 der

Gemeinde Hillerse.

Als Aufbau wurden der Ergebnishaushalt und der Finanzhaushalt gewählt (s. Anlage 1+2).

Hierbei wird der Haushaltsplan 2021 mit dem Ergebnis des laufenden Haushaltes 2021

verglichen. Die übertragenen Haushaltsreste 2020 nach 2021 wurden separat ausgewiesen.

Die laufende Ergebnisrechnung wird voraussichtlich mit einem etwas niedrigeren Defizit

abschließen. Geplant war ein Minus von 177.700 €, das vorläufige Ist-Ergebnis weist

ein Defizit von 173.885 € aus. Das Gesamtergebnis setzt sich aus dem ordentlichen und

dem außerordentlichen Ergebnis zusammen.

Das ordentliche Ergebnis beträgt zum Stichtag –176.366 €, geplant waren

– 668.400 €. Bei den ordentlichen Erträgen gab es Zuwächse bei den Steuern und

Mindererträge bei den Zuwendungen/Umlagen und Sonderposten. Insgesamt gleichen sich

diese Effekte aus und die Erträge wurden in Summe fast planmäßig realisiert.

Die ordentlichen Aufwendungen liegen rd. 510.800 € unter Plan. Gründe dafür sind u.a. eine

verminderte Kreis-und Samtgemeindeumlage (161.700 €), ein reduzierter

Abschreibungsaufwand (73.500 €), Aufwendungen i.R. des Verkaufs des neuen Baugebietes

(110.000 €), die sich nach 2022 verschoben haben sowie nicht begonnene oder

abgeschlossene Unterhaltungsmaßnahmen (157.100 €).

Das geplante, außerordentliche Ergebnis weist zum Stichtag ein Plus von 2.481 € aus. Da

sich der Verkauf des neuen Baugebietes Schierkenweg nach 2022 verschoben hat, wurde

der Planansatz i.H.v. 490.700 € nicht realisiert.

Insgesamt konnten die Minderaufwendungen im ordentlichen Ergebnis die entfallenen

außerordentlichen Erträge größtenteils kompensieren.

Im Ergebnishaushalt wurden zum 31.12.2020 rd. 90.000 € an Haushaltsreste gebildet.

Davon wurden 70.308 € verbraucht und ergebniswirksam in 2021 gebucht.

Somit ergibt sich ein vorläufiges Ist-Ergebnis von -244.193 € ( -176.366 € lfd. HH + -70.308 €

HH-Reste). Allerdings ist das Ergebnis vorläufig und kann sich im Zuge der Bilanzerstellung

noch verändern. An neuen, aufwandsbezogenen Haushaltsresten wurden zum 31.12.2021

206.083 € gebildet (s. Anlage 3).

Der laufende Finanzhaushalt wird voraussichtlich mit einem etwas geringeren Plus im

Gesamtsaldo abschließen. Geplant war ein Plus von 736.500 €, das vorläufige Ist-Ergebnis

weist ein Plus von 702.824 € aus. Dieser setzt sich wie folgt zusammen.

Durch die schon beschriebenen Aufwandsreduktionen im Ergebnishaushalt, haben sich auch

die Auszahlungen im Verwaltungshaushalt reduziert. Das Defizit hat sich hier von -485.500 €

auf -46.908 € verbessert.

Durch die Verschiebung der Bauplatzverkäufe Schierkenweg nach 2022 konnte das Plus im

Saldo aus Investitionstätigkeit nicht realisiert werden. Statt dem geplanten

Einnahmeüberschuss von 1.287.700 € wurde nur ein Plus von 19.384 € erzielt. Der Saldo

aus Finanzierungstätigkeit ist positiv, da die Kreditermächtigung aus 2020 i.H.v. 790.000 €

Ende 2021 gezogen wurde. An Tilgung wurde 59.651 € erbracht.

Im Finanzhaushalt wurden zum 31.12.2020 rd. 3.458.000 € an Haushaltsreste gebildet,

davon 90.000 € im Aufwand und 3.368.000 € investiv. In Anspruch genommen wurden

1.282.783 € (74.132 € im Aufwand und 1.208.651 € investiv).

Somit ergibt sich im Finanzhaushalt ein voraussichtlicher Saldo von -579.959 € (+702.824 €

lfd. HH + -1.282.783 € HH-Reste).

Zum 31.12.2021 wurden neue investive Haushaltsreste i.H.v. 1.561.214 € gebildet

(s. Anlage 3).

Keine.

Anlage 1 vorläufige Ergebnisrechnung 2021

Anlage 2 vorläufige Finanzrechnung 2021

Anlage 3 übertragene Haushaltsreste 2021 nach 2022

Anlage 4 Plan/Ist Vergleich Steuereinnahmen 2021