Vorlage - MEI/2023/136  

Mit dieser Vorlage berichtet die Verwaltung über das vorläufige Jahresergebnis 2022 der Gemeinde Meinersen.

Das Layout der Berichte (s. Anlage 1+2) entspricht dem Aufbau des Ergebnis-/bzw. Finanzhaushaltes. Die Berichte beinhalten einen Plan-/Istvergleich der laufenden Haushaltsdaten 2022 mit Erläuterungen der wesentlichen Abweichungen.
Die übertragenen Haushaltsreste 2021 nach 2022 sind separat ausgewiesen.

Das laufende Gesamtergebnis 2022 wird voraussichtlich deutlich besser abschließen. Geplant war ein Defizit von 456.500 €, das vorläufige Ergebnis weist einen Überschuss von 182.654 € aus. Dieses Gesamtergebnis setzt sich aus dem ordentlichen und dem außerordentlichen Ergebnis zusammen.

Das ordentliche Ergebnis beträgt zum Stichtag – 98.392 €, geplant waren – 439.300 €.
Mehrerträge bzw. Minderaufwendungen haben diese positive Entwicklung ermöglicht. Mehrerträge i.H.v. 42.889 € wurden durch höhere Konzessionserträge sowie Steuererlöse erzielt. Die Gesamtaufwendungen liegen rd. 298.000 € unter Plan. Ursächlich hierfür sind Aufwandsminderungen im Bereich Bauunterhaltung und Bauleitplanung.

Das geplante, außerordentliche Ergebnis weist zum Stichtag ein Plus von 506.385 € aus und liegt somit deutlich über dem Planansatz von -17.200 €. Grund für das deutlich bessere, außerordentliche Ergebnis ist der teilweise Verkauf der Bauplätze im BG Meinersen Süd, Harsebruch sowie im Gewerbegebiet Meinersen, östliche Erweiterung.

Insgesamt konnten die Mehrerträge im außerordentlichen Ergebnis das Defizit im ordentlichen Ergebnis deutlich überkompensieren.

Im Ergebnishaushalt wurden zum 31.12.2021 rd. 378.260 € an Haushaltsreste gebildet. Davon wurden 225.339 € verbraucht und ergebniswirksam in 2022 gebucht.
Somit ergibt sich ein vorläufiges Jahresergebnis von + 182.654 € (+407.993 € lfd. HH +
- 225.339 € HH-Reste). Das Ergebnis ist vorläufig und kann sich im Zuge der Bilanzerstellung noch verändern. An neuen, aufwandsbezogenen Haushaltsresten wurden zum 31.12.2022 297.298,87 € gebildet.

Die Gewinnrücklage beträgt zum 31.12.2022 rd. 5.105.200 €.

Auch der laufende Finanzhaushalt wird voraussichtlich mit einem deutlichen Plus im Gesamtsaldo abschließen. Geplant war ein Minus von 378.800 €, das vorläufige Ergebnis weist ein Plus von 895.728 € aus. Dieser setzt sich aus den Salden aus Verwaltungstätigkeit, Investitionstätigkeit sowie Finanzierungstätigkeit zusammen.

Durch die schon beschriebenen Mehrerträge und Minderaufwendungen im Ergebnishaushalt, haben sich auch die Ein-und Auszahlungen im Verwaltungshaushalt günstig verändert. Statt einem geplanten Defizit von -138.800 €, wurde ein Überschuss von 295.974 € erzielt.

 
Durch die Verschiebung der Bauplatzverkäufe nach 2022 wurde ein Plus im Saldo aus Investitionstätigkeit realisiert. Statt dem geplanten Einnahmedefizit von 751.900 € wurde ein Überschuss von 2.441.332 € erwirtschaftet.

Der Saldo aus Finanzierungstätigkeit liegt mit +525.515 € leicht über dem Planansatz von +511.900 €. Der Saldo ist positiv, da zum Jahresende die Kreditermächtigung aus 2022 i.H.v. 750.000 € aufgenommen wurde.

Im Finanzhaushalt wurden zum 31.12.2021 rd. 4.597.078 € an Haushaltsreste gebildet, davon 378.260 € im Aufwand und 4.218.818 € investiv. In Anspruch genommen wurden 2.367.093 € (225.338 € im Aufwand und 2.141.755 € investiv).

Somit ergibt sich im Finanzhaushalt ein voraussichtlicher Saldo von +895.727 €
(+3.262.821 € lfd. HH + -2.367.093 € HH-Reste).

Der Kassenbestand der Gemeinde Meinersen betrug zum 20.09.23 rd. 3.404.123 €, zum 31.12.22 lag er bei 4.265.663 €.

Zum 31.12.2022 wurden neue Haushaltsreste i.H.v. 2.534.773 € gebildet.

Keine.

Vorläufige Ergebnisrechnung Meinersen 2022

Vorläufige Finanzrechnung Meinersen 2022