Vorlage - MUE/2023/123  

Mit dieser Vorlage berichtet die Verwaltung über das vorläufige Jahresergebnis 2022 der

Gemeinde Müden.

Das Layout der Berichte (s. Anlage 1+2) entspricht dem Aufbau des Ergebnis-/bzw.

Finanzhaushaltes. Die Berichte beinhalten einen Plan-/Istvergleich der laufenden

Haushaltsdaten 2022 mit Erläuterungen der wesentlichen Abweichungen.

Die übertragenen Haushaltsreste 2021 nach 2022 sind separat ausgewiesen.

Das laufende Gesamtergebnis 2022 wird voraussichtlich deutlich besseren abschließen.

Geplant war ein Defizit von 391.500,00 €, das vorläufige Ergebnis weist einen Überschuss von 822.347,00 € aus. Dieses Gesamtergebnis setzt sich aus dem ordentlichen und dem

außerordentlichen Ergebnis zusammen.

Das ordentliche Ergebnis beträgt zum Stichtag – 202.164,00 €, geplant waren – 448.500,00 €. Mehrerträge bzw. Minderaufwendungen haben diese positive Entwicklung ermöglicht.

Mehrerträge wurden i.H.v. 210.500,00 € erzielt. Hauptgründe für die Mehrerlöse sind höhere

Verwaltungspauschalen aus Grundstücksverkäufen (82.600,00 €), die Vollverzinsung der

Gewerbesteuer (44.600,00 €), Stundungszinsen (39.000,00 €) sowie Mehrerträge aus

Ausgleichszahlungen (13.900,00 €) und Konzessionen (13.300,00 €). Die Gesamtaufwendungen liegen mit einem Minus von 35.800,00 € marginal unter Plan.

Das geplante, außerordentliche Ergebnis weist zum Stichtag ein Plus von 1.325.842,00 € aus. Grund für das hohe außerordentliche Ergebnis ist der Verkauf der Bauplätze im BG

Schausterskamp.

Insgesamt konnten die Mehrerträge im außerordentlichen Ergebnis das Defizit im

ordentlichen Ergebnis deutlich überkompensieren.

Im Ergebnishaushalt wurden zum 31.12.2021 rd. 322.457,00 € an Haushaltsreste gebildet.

Davon wurden 301.330,00 € verbraucht und ergebniswirksam in 2022 gebucht.

Somit ergibt sich ein vorläufiges Jahresergebnis von + 822.347,00 € (+1.123.677,00 € lfd. HH + - 301.330,00 € HH-Reste). Das Ergebnis ist vorläufig und kann sich im Zuge der

Bilanzerstellung noch verändern. An neuen, aufwandsbezogenen Haushaltsresten wurden

zum 31.12.2022 96.392,68,00 € gebildet (s. Anlage 3).

Der laufende Finanzhaushalt wird voraussichtlich mit einem deutlichen Plus im Gesamtsaldo

abschließen. Geplant war ein Minus von 292.200,00 €, das vorläufige Ergebnis weist ein Plus von 2.647.167,00 € aus. Dieser setzt sich aus den Salden aus Verwaltungstätigkeit,

Investitionstätigkeit sowie Finanzierungstätigkeit wie folgt zusammen.

Durch die schon beschriebenen Mehrerträge und Minderaufwendungen im Ergebnishaushalt, haben sich auch die Ein-und Auszahlungen im Verwaltungshaushalt

günstig verändert. Statt einem geplanten Defizit von -243.600,00 €, wurde ein Überschuss von 203.195,00 € erzielt.

Durch die Verschiebung der Bauplatzverkäufe nach 2022 wurde ein Plus im Saldo aus

Investitionstätigkeit realisiert. Statt dem geplanten Einnahmedefizit von 1.044.300,00 € wurde ein Überschuss von 2.636.861,00 € erwirtschaftet.

Der Saldo aus Finanzierungstätigkeit liegt mit +744.007,00 € leicht unter dem Planansatz von +752.100,00 €. Der Saldo ist positiv, da zum Jahresende die Kreditermächtigung aus 2022 i.H.v. 800.000,00 € aufgenommen wurde.

Im Finanzhaushalt wurden zum 31.12.2021 rd. 2.386.432,00 € an Haushaltsreste gebildet,

davon 324.367,00 € im Aufwand und 2.062.064,00 € investiv. In Anspruch genommen wurden 733.701,00 € (84.670,00 € im Aufwand und 649.031,00 € investiv).

Somit ergibt sich im Finanzhaushalt ein voraussichtlicher Saldo von +2.647.167,00 €

(+3.386.868,00 € lfd. HH + -733.701,00 € HH-Reste).

Zum 31.12.2022 wurden neue Haushaltsreste i.H.v. 2.005.456,25 € gebildet (s. Anlage 3).

Keine.

Anlage 1 vorläufige Ergebnisrechnung 2022

Anlage 2 vorläufige Finanzrechnung 2022

Anlage 3 übertragene Haushaltsreste 2022 nach 2023