Vorlage - SGM/2012/196  

Die beigefügte Betriebsabrechnung 2011 sowie die Haushaltsansätze 2013 für den Gebührenhaushalt Friedhofs- und Bestattungswesen werden zur Kenntnis gegeben.

Von der Verwaltung wurden bis einschließlich 2010 Betriebsabrechnungen erstellt. Aktuell war daher die Betriebsabrechnung für das Jahr 2011 durchzuführen, die in der Anlage dargestellt ist. Aufgrund der Einführung des doppischen Haushaltsrechts und der damit umfangreich verbundenen Arbeiten besteht für das Jahr 2011 noch kein abgeschlossenes Rechnungsergebnis. In Abstimmung mit der Kämmerei wurde die vorliegende Betriebsabrechnung auf Grundlage der vorläufigen Rechnungsergebnisse erstellt.

Demnach schließt das Jahr 2011 mit einer Kostenunterdeckung von insgesamt - 84.323,00 € ab. Der Kostendeckungsgrad lag somit bei 71,74 %.

Die Abweichung zum seinerzeit kalkulierten Deckungsgrad von 57,86 % ist überwiegend damit zu begründen, dass im Vorjahr überdurchschnittlich kostenintensivere Bestattungsfälle zu verzeichnen waren – insbesondere viele Neuvergaben an Grabstätten –, so dass entsprechende Mehrerträge erzielt wurden. Für das kommende Haushaltsjahr 2013 wurde eine Kostendeckung in Höhe von 57,89% kalkuliert. In Abhängigkeit von der Anzahl an Sterbefällen und möglichen Einsparungen dürfte aber wie in den Jahren zuvor auch der Kostendeckungsgrad der Ergebnisrechnung entsprechend höher ausfallen.

Beteiligung von Kindern und Jugendlichen: NEIN

Keine.

Betriebskostenabrechnung 2011

Teilergebnishaushalt 5530000

Übersicht Kostendeckung