Vorlage - SGM/2017/063  

Mit dieser Vorlage berichtet die Verwaltung über das voraussichtliche Jahresergebnis 2016. Als Aufbau wurden der Ergebnishaushalt und der Finanzhaushalt gewählt. Hierbei wird der Haushaltsplan (Spalte Ansatz Rechnungsjahr) mit dem Ergebnis verglichen.

Der Ergebnishaushalt zeigt ein deutlich verbessertes Ergebnis. Erwartet wurde im Plan 2016 (einschließlich des 1. Nachtragshaushaltes) ein negatives Ergebnis von –2.320.700 Euro. Mehrerträge von rund 80.000,00 Euro sowie Minderaufwendungen in Höhe von rd. 1,7 Mio. Euro führten mit der entsprechenden Verrechnung von außerordentlichen Erträgen und Aufwendungen zu einem vorläufigen Jahresergebnis von rd. – 460.000,00 Euro. Dieses sehr positive Jahresergebnis ist geprägt durch eine vorsichtige Schätzung der geplanten Erträge und eine sparsame Bewirtschaftung der vorhandenen Budgets. Für den Ergebnishaushalt sind zum 31.12.2016 rd. 700.000 Euro Haushaltsreste gebildet worden. Es ist somit von einem eigentlichen Minus aus dem Haushaltsjahr 2016 von rd. 1,2 Mio. € auszugehen. Die Abweichungen der einzelnen Positionen ergeben sich in fast allen Bereichen. Noch zu buchende Rückstellungen und Jahresabschlussbuchungen sind in einer separaten Spalte ausgewiesen. Die wesentlichen Punkte sind in der Anlage dargestellt und kurz erläutert.

Im Finanzhaushalt ist das Ergebnis im laufenden Bereich ähnlich positiv. Das Ergebnis liegt mit 1,25 Mio. Euro weit über dem geplanten Betrag. Hier sind die wesentlichen Punkte ebenfalls in der Anlage dargestellt. Im Bereich der Investitionen beträgt der Saldo rund -1,79 Mio. Euro. Dies liegt unter dem eigentlichen Planwert von rund -3,16 Mio. Euro. Aus Haushaltsresten der Vorjahre standen ca. 4,3 Mio. Euro für investive Maßnahmen zur Verfügung. Der Saldo aus Finanzierungstätigkeiten ist geprägt durch die Aufnahme von investiven Krediten in Höhe von 2 Mio. Euro. Im Saldo verbessert sich die Liquidität um + 818.000 Euro. Diese Mittel werden planmäßig benötigt, um die erwarteten Auszahlungen aus den Haushaltsresten aus dem Jahr 2016 zu finanzieren.

Im Ergebnis ist die gemäß § 110 NKomVG geforderte Sicherstellung der Liquidität gegeben.

Keine.

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Übersicht Ergebnisrechnung

Übersicht Finanzrechnung

Verfügbare Mittel je Investition - Ausgaben

Verfügbare Mittel je Investition - Einnahmen